Gestion de la trésorerie et du fonds de roulement

1- Spécificités économiques du secteur hôtelier 2- Objectifs de la gestion financière dans un hôtel 3- Lecture des états financiers : bilan, compte de résultat, flux de trésorerie 4- Distinction entre coûts fixes, variables et semi-variables 5- Calcul du seuil de rentabilité et marge sur coûts variables 6- Ratios de gestion hôtelière (RevPAR, GOPPAR, Taux d’occupation, etc.) 7- Élaboration d’un budget hôtelier annuel 8- Prévisions de chiffre d’affaires selon la saisonnalité 9- Ajustements budgétaires et gestion des écarts 10- Suivi des centres de coûts (hébergement, restauration, services) 11- Tableaux de bord et reporting financier 12- Aide à la décision : arbitrages, réaffectation des ressources 13- Gestion de la trésorerie et du fonds de roulement 14- Suivi des règlements clients, fournisseurs, litiges 15- Relations avec les établissements bancaires et financiers 16- Taxes spécifiques au secteur (TVA, taxe de séjour, etc.) 17- Obligations comptables et calendrier fiscal 18- Préparation des audits et clôtures annuelles 19- Analyse des performances par service / département 20- Rentabilité des investissements (ROI, TRI) 21- Alignement financier avec la stratégie commerciale et marketing